Заключение договора — это не только согласование цены и сроков поставки. За красивым коммерческим предложением может скрываться компания с долгами, судебными спорами или признаками фиктивной деятельности. Ошибка на этапе выбора партнера способна привести к финансовым потерям, проблемам с налоговой и срыву обязательств перед клиентами. Именно поэтому проверка контрагентов через ТВОЙ КОНТРАГЕНТ давно стала стандартной практикой для компаний любого масштаба. Этой процедурой пользуются не только крупные корпорации, но и малый бизнес, который особенно чувствителен к финансовым рискам.

Что означает должная осмотрительность

Под должной осмотрительностью понимается комплекс действий, которые подтверждают, что компания внимательно подошла к выбору делового партнера. Если контрагент окажется фирмой-однодневкой или нарушителем закона, налоговые органы могут задать вопросы обеим сторонам сделки. При возникновении споров организация должна доказать, что проверила потенциального партнера до подписания договора. Чем серьезнее сумма контракта, тем важнее документально подтвердить такую проверку.

Какие риски возникают без проверки

Некоторые предприниматели ограничиваются просмотром сайта компании или коротким разговором с менеджером. Этого недостаточно для оценки надежности бизнеса. Без предварительного анализа можно столкнуться со следующими проблемами:

• срыв поставок;


• блокировка платежей;


• налоговые претензии;


• участие в мошеннических схемах;


• судебные разбирательства;


• потеря деловой репутации.

Особенно опасны ситуации, когда компания существует только формально. У таких организаций часто отсутствуют сотрудники, имущество и реальные обороты.

Что включает проверка контрагентов

Стандартная проверка контрагентов обычно начинается с изучения открытых данных. Анализируется регистрационная информация, срок существования компании, сведения о руководителе и учредителях. Дополнительно проверяют:

• наличие судебных дел;


• исполнительные производства;


• налоговые задолженности;


• признаки массовой регистрации;


• финансовую отчетность;


• участие в процедурах банкротства.

Если речь идет о крупной сделке, компании нередко запрашивают дополнительные документы: лицензии, бухгалтерскую отчетность, рекомендации или подтверждение полномочий подписанта.

Почему налоговая обращает внимание на партнеров компании

Налоговые органы оценивают не только деятельность самой организации, но и ее деловые связи. Если контрагент не ведет реальной деятельности, возникают вопросы к обоснованности расходов и налоговых вычетов. В судебной практике встречается немало случаев, когда компания теряла право на вычет НДС из-за сотрудничества с недобросовестным партнером. При этом аргумент «не знали о проблемах» работает далеко не всегда. Наличие документов о проведенной проверке помогает подтвердить добросовестность бизнеса.

Как снизить риски при заключении договоров

Полностью исключить риски невозможно, но их можно значительно сократить. Для этого компании выстраивают внутренние процедуры проверки партнеров и фиксируют результаты анализа. Полезными считаются несколько простых правил:

• не подписывать договоры без проверки реквизитов;


• обращать внимание на слишком выгодные условия;


• проверять полномочия руководителя;


• анализировать историю компании;


• хранить документы о проведенной проверке.

Если потенциальный партнер избегает предоставления информации или постоянно меняет условия сделки, это повод проявить дополнительную осторожность.

Автоматизация проверки контрагентов

Сегодня многие компании используют специальные сервисы, которые помогают быстро собрать информацию о партнере из государственных баз и открытых источников. Это особенно удобно при работе с большим количеством поставщиков или подрядчиков. Автоматизированная проверка контрагентов позволяет оперативно выявлять риски, отслеживать изменения в деятельности компании и получать уведомления о судебных спорах или банкротстве.

Грамотная оценка деловых партнеров помогает бизнесу избежать финансовых потерь и сохранить стабильность работы. Чем внимательнее компания относится к выбору контрагентов, тем ниже вероятность столкнуться с серьезными проблемами в будущем.